| 以文本方式查看主題 - 安易免費財務軟件交流論壇 (http://www.gangyx.cn/bbs/index.asp) -- 安易小型V5E財務軟件交流 (http://www.gangyx.cn/bbs/list.asp?boardid=3) ---- 關于年結的幾個問題 (http://www.gangyx.cn/bbs/dispbbs.asp?boardid=3&id=2563) |
| -- 作者：zcy45 -- 發布時間：2007/1/2 22:27:11 -- 關于年結的幾個問題 你好： 首先很感謝你們為我們提供這么好的一個平臺。我有幾個問題想請教一下，望回復！ 1、年終結帳時，有余額的科目最后一行不顯示“結轉下年”，盡管在下一年度相同科目第一行顯示“上年余額”而且數字也是正確的。 2、我在12月份發現上年度一個帳務處理不妥，對此進行調整。 （1）借：開辦費200000 貸：以前年度損益調整200000 （2）借：以前年度損益調整200000 貸：年初未分配利潤200000 請問我該如何錄入憑證？為什么資產負債表上只反映期末數未分配利潤改變，而年初數未分配利潤未改變。 |
| -- 作者：xuelang1137 -- 發布時間：2007/1/2 23:59:12 -- 你的第二筆是不必要的,年初數由上年結轉,是不應改變的. |
| -- 作者：mayx1215 -- 發布時間：2007/1/3 20:53:14 -- 我記得好象手工做賬時應該如樓主一般地做哦，二樓的朋友：安易做賬，不需要做第二筆分錄嗎？ |
| -- 作者：spby888 -- 發布時間：2007/1/4 13:37:35 -- 因為你是在今年調整的。 |
| -- 作者：春蠶 -- 發布時間：2007/1/6 21:02:55 -- 樓主似乎有點牛角尖了。會計科目利潤——未分配利潤是把逐年的未分配利潤累計反映的，要知期末未分配利潤和年初未分配利潤，查看明細賬就可以了。再說賬是今年調的，你用手工記賬方法模擬一下，叫它如何改變年初的余額？ |