第八章　　采購流程

為了降低采購成本，提高采購質量，規范采購流程，加快采購速度，更好地服務公司的各個部門的正常工作，特制定本流程。

一、首先由需求部門提出申請，報請需求部門負責人審批，再上報總經理審批，最后把審批過的采購申請單報公司采購部門進行采購。

二、采購部門根據采購申請單向上游廠家進行采購，所有采購材料必須取得上游供貨商開具的正規發票，對方能開具增值稅發票一定要向上游供貨商索取增值稅專用發票，并根據采購原材料的不含稅價格填寫入庫單（入庫單需有經辦人、采購負責人，庫房管理員簽字確認）入庫單第一聯采購留底，第二聯交財務核對發票并入賬，第三聯留庫房。

三、采購的貨物送達公司后，由采購提供采購清單，入庫單應嚴格按照本章第二條的要求填寫，并交給庫管據此清點貨物，并驗收入庫，并在入庫單上簽字確認。

 四、月底財務結賬之前沒有取的采購發票的，按照采購入庫單的價格暫估入庫，待下月發票