
向開戶行中請銀行本票不需要填寫轉賬支票,您只需要填寫銀行本票申請書就行了。
申請銀行本票具體程序:
(1)付款單位需向銀行填寫一式三聯“銀行本票申請書”,詳細寫明收款單位名稱等各項內容。如申請人在簽發銀行開立賬戶的,應在“銀行本票申請書”第二聯上加蓋預留銀行印鑒。
(2)簽發本票。簽發銀行受理“銀行本票申請書”后,應認真審查申請書填寫的內容是否正確。審查無誤后,辦理收款手續。付款單位在銀行開立賬戶的,簽發銀行直接從其賬戶劃撥款項。
(3)付款單位收到銀行本票和銀行退回的“銀行本票申請書”存根聯后,財務部門根據“銀行本票申請書”存根聯編制銀行存款付款憑證,其會計分錄為:
借:其他貨幣資金—銀行本票
貸:銀行存款
對于銀行按規定收取的辦理銀行本票手續費,付款單位應當編制銀行存款或現金付款憑證,其會計分錄為:
借:財務費用—手續費
貸:銀行存款
申請銀行本票具體程序:
(1)付款單位需向銀行填寫一式三聯“銀行本票申請書”,詳細寫明收款單位名稱等各項內容。如申請人在簽發銀行開立賬戶的,應在“銀行本票申請書”第二聯上加蓋預留銀行印鑒。
(2)簽發本票。簽發銀行受理“銀行本票申請書”后,應認真審查申請書填寫的內容是否正確。審查無誤后,辦理收款手續。付款單位在銀行開立賬戶的,簽發銀行直接從其賬戶劃撥款項。
(3)付款單位收到銀行本票和銀行退回的“銀行本票申請書”存根聯后,財務部門根據“銀行本票申請書”存根聯編制銀行存款付款憑證,其會計分錄為:
借:其他貨幣資金—銀行本票
貸:銀行存款
對于銀行按規定收取的辦理銀行本票手續費,付款單位應當編制銀行存款或現金付款憑證,其會計分錄為:
借:財務費用—手續費
貸:銀行存款